5月5日，中國醫(yī)藥與天方藥業(yè)同時(shí)披露重組方案。根據(jù)重組方案，中國醫(yī)藥的換股價(jià)格為停牌前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)20.74元/股，天方藥業(yè)換股價(jià)格為6.39元/股，折算成換股比例為每股天方藥業(yè)換取0.31股中國醫(yī)藥。

　　同時(shí)中國醫(yī)藥將以20.64元/股(除權(quán)后價(jià)格)向中國通用集團(tuán)和天方集團(tuán)定向發(fā)行1438萬股，收購三洋公司35%股權(quán)、新興華康100%股權(quán)，武漢鑫益51%股權(quán)以及新疆天方65.33%股權(quán)；中國醫(yī)藥還擬以20.64元/股的底價(jià)定增配套融資不超過9.94億元，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。重大資產(chǎn)重組完成后，中國通用集團(tuán)控制人地位不變。

　　重組預(yù)案披露，根據(jù)已知情況和資料對(duì)擬購買資產(chǎn)的經(jīng)營業(yè)績和價(jià)值所做預(yù)估，本次待購資產(chǎn)預(yù)估值約為2.97億元，較賬面值凈額約1.77億元增值約67.6%。

　　本次主要收購企業(yè)三洋公司2011年、2010年和2009年凈利潤分別為8641萬元、8645萬元和7108萬元；武漢鑫益上述數(shù)據(jù)為-523萬元、1287萬元和1340萬元；新疆天方同期凈利數(shù)據(jù)為1022萬元、300萬元和451萬元。按本次收購權(quán)益計(jì)，上述收購股權(quán)2011年、2010年和2009年合計(jì)盈利3425萬元、3878萬元和3464萬元。而中國醫(yī)藥和天方藥業(yè)2011年、2010年和2009年合并凈利潤分別為3.09億元、2.27億元和1.99億元。

　　重組方承諾，對(duì)于未納入本次重組范圍的醫(yī)藥資產(chǎn)，通用集團(tuán)承諾在本次重組完成后的4年內(nèi)，擇機(jī)將江藥集團(tuán)、海南康力、長城制藥、上海新興以及武漢鑫益45.37%股權(quán)注入存續(xù)公司中國醫(yī)藥或轉(zhuǎn)讓與非關(guān)聯(lián)第三方；將黑龍江天方及天方時(shí)代轉(zhuǎn)讓與非關(guān)聯(lián)第三方或注銷；通用電商將待其具有較強(qiáng)盈利能力后，在符合相關(guān)法律法規(guī)的前提下注入上市公司；美康中成藥由于自身業(yè)務(wù)原因，暫不適合注入上市公司，將委托存續(xù)公司中國醫(yī)藥管理。